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郑州幼儿高等专科学校公务卡管理办法
2016-04-28 11:25   审核人:   (点击: )
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第一章 总 则

第一条为进一步深化国库集中支付制度改革,规范学校财务管理,减少现金支付结算,提高公务支出透明度,根据《郑州市财政局关于在市级预算单位全面实行公务卡结算制度的通知(郑财办库〔2009〕11号)、《财政部 中国人民银行关于加快推进公务卡制度改革的通知》(财库〔2011〕132号)等有关规定,制定本办法。

第二条本办法所称公务卡,是指金融机构为行政事业单位在职职工发放,具有一定透支额度与免息期,主要用于日常公务支出的一种贷记卡,同时也是个人信用卡。

第三条公务卡以个人名义申请开立,实行实名制,本人持有并承担相应法律责任。

第二章 公务卡的日常管理

第四条公务卡实行免费开卡、免收年费、免担保、免开存款账户、到期免费换卡。

第五条持有公务卡的教职工(以下统称持卡人)应当妥善保管公务卡,规范使用公务卡办理公务支出的支付结算业务,及时到财务处办理报销手续。持卡人应在免息期内及时归还公务卡项下银行欠款。因离职、调动、退休等原因离开单位的,应清理公务卡债务,停止公务卡使用,办理销卡手续,并报财务部门备案。

第六条公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理,并通过单位财务部门及时通知发卡行维护公务卡支持系统。

第三章 公务卡支付管理

第七条公务卡结算方式是指在公务活动中使用公务卡刷卡消费,在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款的结算方式。

第八条公务卡支付的主要范围包括:《公务卡强制结算目录》(见附件)规定的支出项目,原则上不再使用现金结算。

第九条在公务支出支付结算时,应在公务卡授信额度内,使用公务卡刷卡支付,并取得发票、银联小票和购物小票或消费清单等财务报销凭证。

第十条公务卡公务支出不允许提取现金。对公务卡提现行为,视同个人支付行为,不予报销相关费用。

第四章 公务卡报销程序

第十一条报销人申请办理公务卡结算资金的报销业务时,需提供公务支付发票、银联小票和购物小票或消费清单等单据。

第十二条财务人员登录国库集中支付系统中的“公务卡管理”系统,逐笔输入持卡人姓名、银行卡号、交易日期、 银行流水号及交易金额等,提取有关消费记录,查询核对公务消费的真实性,对消费凭证进行审核,对符合报销条件的予以报销;对不符合报销条件的,不予报销。对不予报销的部分,由持卡人自行偿还。

第十三条财务人员审核通过后,按国库集中支付相关制度通过单位零余额账户将报销资金转到公务卡,完成报销。个人补贴等需现金支付部分可通过零余额账户转入个人工资卡。

第十四条持卡人刷卡十日内,到财务处办理报销手续,因个人原因未及时报销,造成的滞纳金和罚息等相关费用,由持卡人承担;按单位财务制度应报销而单位未能及时报销还款所产生的罚息由单位负担。

第五章 公务卡结算方式后有关现金使用管理

第十五条下列情况可仍实行现金结算,暂不使用公务卡结算:

1.按规定支付给个人的慰问金和其他抚恤救济性支出;

2.签证费、快递费、过桥过路费、出租车费、异地出差燃油费等目前只能使用现金结算的支出;

3.在不具备刷卡条件的场所发生的零星支出;

4.其他特殊情况确需使用现金结算的;

因特殊情形确实不能使用公务卡结算的,应报经单位财务部门审核同意。

第六章 附则

第十六条本办法由RTG电子官网财务处负责解释。

第十七条本办法自 年 月 日起执行

附件1

郑州市公务卡强制结算目录

序号

公务卡结算项目

备注

01

办公费

指单位购买按财务会计制度规定不符合固定资

产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

02

印刷费

指单位的印刷费支出。

03

咨询费

指单位咨询方面的支出。

04

手续费

指单位支付的手续费支出。

05

水电费

指单位支付的水电费支出。

06

邮电费

指单位开支的电话费、电报费、传真费、网络通

讯费等支出。

07

物业管理费

指单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍

等的物业管理费,包括综合治理、绿化、卫生等

方面的支出。

08

差旅费

指单位工作人员因出差支付的住宿费、购买机票、车票、船票支出等。

09

维修(护)费

指单位日常开支的固定资产(不包括车船等交通

工具)修理和维护费用,网络信息系统运行与维

护费用。

10

租赁费

指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其它设

备方面的费用。

11

会议费

指会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及

文件资料的印刷费、会议场地租用费等。

12

培训费

指各类培训支出。

13

公务接待费

指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接

待)费用。

14

专用材料费

指单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品

及医疗耗材,农用材料,兽医用品,实验室用品,

专用服装,消耗性体育用品,专用工具和仪器,

艺术部门专用材料和用品,广播电视台发射台发

射机的电力、材料等方面的支出。

15

公务用车运行维护费

指公务用车的维修费、保险费等支出。

16

其他交通费用

指单位除公务用车运行维护费以外的其他交通

费用。如飞机、火车、长途汽车、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

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